Análise da eficiência técnica das cooperativas de crédito brasileira: um estudo dos sistemas Sicoob e Sicredi

• Ano de defesa: 2014
• Autor(a) principal: Mateus Rocha Menezes
• Orientador(a): Valeria Gama Fully Bressan
• Banca de defesa: Wagner Moura Lamounier, Ana Lucia Miranda Lopes, Rafael Morais de Souza, Marco Aurélio Marques Ferreira
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Instituição de defesa: Universidade Federal de Minas Gerais
• Palavras-chave em Português: SICOOB; Eficiência técnica; Malmquist; Cooperativas de crédito; SICREDI; Data Envelopment Analysis
• Link de acesso: http://hdl.handle.net/1843/BUBD-9W8HV4

As instituições financeiras são importantes para o desenvolvimento econômico da sociedade, por isso estas instituições devem ser adequadamente estruturadas nas esferas operacional, administrativa e financeira, com suas operações pautadas pela eficiência, pela observância aos aspectos legais e às demandas socioeconômicas. As cooperativas de crédito brasileiras são instituições financeiras sem fins lucrativos que estão sendo incentivadas à expansão do setor pelos órgãos governamentais. A procura por seus serviços financeiros vem aumentando de forma significativa, para tanto, estas determinadas organizações devem operar com eficiência afim de atenderem essas demandas. Neste sentido, a presente pesquisa teve como objetivo avaliar a eficiência técnica das cooperativas de crédito brasileiras filiadas aos sistemas SICOOB e SICREDI. A metodologia utilizada para mensurar a eficiência técnica dessas instituições financeiras foi a Data Envelopment Analysis (DEA) através do clássico modelo BCC de Banker, Charnes e Cooper (1984), que pressupõe retornos variáveis à escala e a orientação escolhida foi para produto. A matriz input-output implementada, com base na definição de eficiência em cooperativas de crédito, teve como insumos: o Capital Social, as Despesas de Captação, as Despesas de Obrigações por Empréstimos e Repasses, as Despesas Administrativas e as Outras Despesas Operacionais e, como produtos: as Operações de crédito e as Sobras. Através desta metodologia foram mensurados os índices de eficiência técnica para cada cooperativa da amostra do Sistema 1, em média com 262 unidades, e da amostra do Sistema 2 com, pelo menos, 35 cooperativas em média, para os anos de 2007 até 2013. Como foram utilizados diversos anos para mensurar a eficiência da amostra de cooperativas, foi calculado o índice de mudança da produtividade total dos fatores com a finalidade de identificar a ocorrência de progresso ou de regresso nos indicadores de eficiência ao longo dos anos e quais os fatores que contribuíram para mudança da produtividade. Esse índice é conhecido na literatura em DEA como índice de Malmquist, sendo utilizado o modelo proposto por Ray e Desli (1997). Os resultados, ao mensurarem-se os índices de eficiência para amostra de cooperativas de crédito estudadas, mostraram-se satisfatórios, identificando-se na amostra do Sistema 1, um índice de eficiência técnica com média acima de 80%, destaque para os anos de 2009, 2010, 2011 e 2012, sendo que os anos de 2007, 2008 e 2013 obtiveram índices médios de eficiência próximos a 80%. As unidades cooperativas do Sistema 1, que operam com eficiência técnica, são em média 29% da amostra. A amostra do Sistema 2, em média, obteve um índice de eficiência técnica aproximada a 95% para os anos de 2008 até 2013, com destaque para as eficiências de 2010 e 2011 com 99%, enquanto que, a amostra do ano de 2007 deteve uma média da eficiência técnica de 88%. Já as unidades do Sistema 2, que operam com eficiência técnica, são em média 70% da amostra para os anos de 2007 até 2013, os anos de 2010 e 2011 se destacaram detendo respectivos 90% e 87% da quantidade de cooperativas eficientes. Os resultados do índice de Malmquist apurados para amostra do Sistema 1 indicaram progresso mediante as mudanças tecnológicas para os anos de 2011 até 2013, e com maior percentual de contribuição pelas mudanças na eficiência técnica de 2007 até 2012, no entanto, o índice de mudança da eficiência de escala dos fatores, apontou regresso ao longo dos períodos de 2007 até 2008 e de 2009 até 2011, devendo as cooperativas do Sistema 1 buscar ganhos na eficiência de escala. Enquanto que, as cooperativas do Sistema 2 detiveram um leve progresso no índice médio de Malmquist, com maior contribuição para as mudanças tecnológicas e mudanças de eficiência técnica.