Gestão de ativos e passivos nas instituições financeiras do mercado brasileiro: uma abordagem na alocação de capital
Ano de defesa: | 2008 |
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Autor(a) principal: | |
Orientador(a): | |
Banca de defesa: | |
Tipo de documento: | Dissertação |
Tipo de acesso: | Acesso aberto |
Idioma: | por |
Instituição de defesa: |
Pontifícia Universidade Católica de São Paulo
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Programa de Pós-Graduação: |
Programa de Estudos Pós-Graduados em Ciências Contábeis e Atuariais
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Departamento: |
Ciências Cont. Atuariais
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País: |
BR
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Palavras-chave em Português: | |
Palavras-chave em Inglês: | |
Área do conhecimento CNPq: | |
Link de acesso: | https://tede2.pucsp.br/handle/handle/1719 |
Resumo: | The present paper aims to present an implementation proposal of a structured process for assets and liabilities management. This process main purpose is the shareholder s capital profitability optimization, guaranteeing not only controlled and qualified risks but also that the fair capital cost is paid by the ones who use it. The capital quantification basis was made according to Basiléia II precepts, comprising Loan, Market and Operational risk, from the regulation part view, as well as from the proprietary models view, which possibly is going to be adopted in 2012 when these controls implementation should be finished. Thus, other effects that may affect an operation cost were comprised, such as direct and indirect taxes. To better contextualize this paper and demonstrate the process importance, a brief Brazilian financial system evolution and description has been made |
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Santos, Roberto Fernandes dosMarques Filho, Drauzio Ferreira2016-04-25T18:40:36Z2009-01-202008-12-08Marques Filho, Drauzio Ferreira. Gestão de ativos e passivos nas instituições financeiras do mercado brasileiro: uma abordagem na alocação de capital. 2008. 224 f. Dissertação (Mestrado em Ciências Cont. Atuariais) - Pontifícia Universidade Católica de São Paulo, São Paulo, 2008.https://tede2.pucsp.br/handle/handle/1719The present paper aims to present an implementation proposal of a structured process for assets and liabilities management. This process main purpose is the shareholder s capital profitability optimization, guaranteeing not only controlled and qualified risks but also that the fair capital cost is paid by the ones who use it. The capital quantification basis was made according to Basiléia II precepts, comprising Loan, Market and Operational risk, from the regulation part view, as well as from the proprietary models view, which possibly is going to be adopted in 2012 when these controls implementation should be finished. Thus, other effects that may affect an operation cost were comprised, such as direct and indirect taxes. To better contextualize this paper and demonstrate the process importance, a brief Brazilian financial system evolution and description has been madeNeste trabalho está sendo apresentada uma proposta para implementação de um processo estruturado para a gestão de ativos e passivos que tem, como principal objetivo, a otimização da rentabilidade do capital dos acionistas, com a garantia de que os riscos estejam quantificados e controlados e que o custo justo do capital seja cobrado de quem o utiliza. A base da quantificação do capital deu-se de acordo com os preceitos do Basiléia II abrangendo os riscos de Crédito, Mercado e Operacional, tanto na visão do órgão regulador como na dos modelos proprietários que será adotada possivelmente após 2012 quando deverá estar finalizada a implementação desses controles. Também foram abordados os demais efeitos que possam afetar o custo de uma operação, como os impostos diretos e indiretos. Para melhor contextualizar o trabalho e demonstrar a importância do processo, foi feita uma breve evolução e descrição do sistema financeiro brasileiroapplication/pdfhttp://tede2.pucsp.br/tede/retrieve/2876/Drauzio%20Ferreira%20Marques%20Filho.pdf.jpgporPontifícia Universidade Católica de São PauloPrograma de Estudos Pós-Graduados em Ciências Contábeis e AtuariaisPUC-SPBRCiências Cont. AtuariaisGestãoRiscoAdministracao de riscoAdministracao financeiraCapital (Economia)Instituicoes financeirasManagementRiskCNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO::CIENCIAS CONTABEISGestão de ativos e passivos nas instituições financeiras do mercado brasileiro: uma abordagem na alocação de capitalinfo:eu-repo/semantics/publishedVersioninfo:eu-repo/semantics/masterThesisinfo:eu-repo/semantics/openAccessreponame:Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SPinstname:Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP)instacron:PUC_SPTEXTDrauzio Ferreira Marques Filho.pdf.txtDrauzio Ferreira Marques Filho.pdf.txtExtracted texttext/plain342941https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1719/3/Drauzio%20Ferreira%20Marques%20Filho.pdf.txt98c49fcd72399870276b1adcc1a65ccbMD53ORIGINALDrauzio Ferreira Marques Filho.pdfapplication/pdf962434https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1719/1/Drauzio%20Ferreira%20Marques%20Filho.pdfb2b7c46f025f45ed25573259b52bb246MD51THUMBNAILDrauzio Ferreira Marques Filho.pdf.jpgDrauzio Ferreira Marques Filho.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg1943https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1719/2/Drauzio%20Ferreira%20Marques%20Filho.pdf.jpgcc73c4c239a4c332d642ba1e7c7a9fb2MD52handle/17192022-04-28 17:48:41.198oai:repositorio.pucsp.br:handle/1719Biblioteca Digital de Teses e Dissertaçõeshttps://sapientia.pucsp.br/https://sapientia.pucsp.br/oai/requestbngkatende@pucsp.br||rapassi@pucsp.bropendoar:2022-04-28T20:48:41Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP - Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP)false |
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