Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário
Ano de defesa: | 2014 |
---|---|
Autor(a) principal: | |
Orientador(a): | |
Banca de defesa: | |
Tipo de documento: | Dissertação |
Tipo de acesso: | Acesso aberto |
Idioma: | por |
Instituição de defesa: |
Pontifícia Universidade Católica de São Paulo
|
Programa de Pós-Graduação: |
Programa de Estudos Pós-Graduados em Ciências Contábeis e Atuariais
|
Departamento: |
Ciências Cont. Atuariais
|
País: |
BR
|
Palavras-chave em Português: | |
Palavras-chave em Inglês: | |
Área do conhecimento CNPq: | |
Link de acesso: | https://tede2.pucsp.br/handle/handle/1583 |
Resumo: | During the banking history, there were movements of changes and adaptation to new realities, such as the internationalization and the increasing globalization of the financial markets. In this process economic instabilities of national monetary systems were recorded which raised questions about the necessity of strengthening the international monetary system and the stability of financial institutions of the countries. Amid the market turbulence , the Bank For International Settlements (BIS), has created the Basel Committee of Banking Supervision Basel that promulgated the Basel Accord entering the principles of banking supervision and a system for measuring and standardizing minimum capital requirements, in an attempt to manage the risks. This paper aims to analyze the effects of the implementation of Basel Accords on the structure and operation of the Brazilian financial system. The analysis method adopted is based on the historical and documentary evaluation of the Basel Accords I, II and III in the the Brazilian financial system, analyzing the principles of banking supervision and regulation implemented by the Brazilian Central Bank and financial institutions, such as the regulation of minimum capital and net worth, through Resolution No. 2099 and its main changes. The paper also provides an analysis of the new capital agreement with its main characteristics. Its implementation occurred through the Statement N. 12.746 of 2004, when the Brazilian Central Bank set a timetable to be followed by financial institutions for the implementation of several improvements in risk management controls and also the role of supervision and information disclosure to the financial market.Through the Statement N. 20.615 of 2011, a new step was taken to improve the inclusion of Basel III, one of the points presented was the improvement in the liquidity risk management. The paper concluded that despite of many improvements have been still discussed and have been under implementation in the Brazil and in the international markets, these innovations initiated by the Basel Accord marked the history of management and supervision of risk management in the financial market |
id |
PUC_SP-1_92d881adb5de40d4c2f51ea16924039c |
---|---|
oai_identifier_str |
oai:repositorio.pucsp.br:handle/1583 |
network_acronym_str |
PUC_SP-1 |
network_name_str |
Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP |
repository_id_str |
|
spelling |
Iudícibus, Sérgio deCunha, Marina Martins Brito da2016-04-25T18:40:01Z2014-08-012014-06-30Cunha, Marina Martins Brito da. The Basel Accords I, II, III and the Brazilian banking market: a study of the major challenges of managing liquidity in this new scenario. 2014. 159 f. Dissertação (Mestrado em Ciências Cont. Atuariais) - Pontifícia Universidade Católica de São Paulo, São Paulo, 2014.https://tede2.pucsp.br/handle/handle/1583During the banking history, there were movements of changes and adaptation to new realities, such as the internationalization and the increasing globalization of the financial markets. In this process economic instabilities of national monetary systems were recorded which raised questions about the necessity of strengthening the international monetary system and the stability of financial institutions of the countries. Amid the market turbulence , the Bank For International Settlements (BIS), has created the Basel Committee of Banking Supervision Basel that promulgated the Basel Accord entering the principles of banking supervision and a system for measuring and standardizing minimum capital requirements, in an attempt to manage the risks. This paper aims to analyze the effects of the implementation of Basel Accords on the structure and operation of the Brazilian financial system. The analysis method adopted is based on the historical and documentary evaluation of the Basel Accords I, II and III in the the Brazilian financial system, analyzing the principles of banking supervision and regulation implemented by the Brazilian Central Bank and financial institutions, such as the regulation of minimum capital and net worth, through Resolution No. 2099 and its main changes. The paper also provides an analysis of the new capital agreement with its main characteristics. Its implementation occurred through the Statement N. 12.746 of 2004, when the Brazilian Central Bank set a timetable to be followed by financial institutions for the implementation of several improvements in risk management controls and also the role of supervision and information disclosure to the financial market.Through the Statement N. 20.615 of 2011, a new step was taken to improve the inclusion of Basel III, one of the points presented was the improvement in the liquidity risk management. The paper concluded that despite of many improvements have been still discussed and have been under implementation in the Brazil and in the international markets, these innovations initiated by the Basel Accord marked the history of management and supervision of risk management in the financial marketAo longo da história bancária, foram detectados movimentos de mudanças e adaptações às novas realidades, como a internacionalização dos bancos e a crescente globalização dos mercados financeiros. Nesse processo, foram registradas instabilidades econômicas dos sistemas monetários nacionais e internacionais, que levantaram questões sobre a necessidade do fortalecimento do sistema monetário internacional e a estabilidade das instituições financeiras dos países. Em meio a turbulências nos mercados, o Bank for International Settlements (BIS) criou o Comitê de Supervisão Bancária da Basileia (Basle Committee on Banking Supervision), que divulgou o Acordo da Basileia inserindo princípios de supervisão bancária e um sistema para mensuração e padronização dos requerimentos mínimos de capital na tentativa de gerenciar os riscos. O estudo, que se desenvolve nesse contexto, pretende analisar o funcionamento do sistema financeiro brasileiro os efeitos da implantação do Acordo da Basileia sobre esta estrutura. O método de pesquisa adotado é baseado na avaliação histórica e analise documental dos Acordos da Basileia I, II e III, sobre o sistema financeiro nacional, por meio do qual se analisarão os princípios de supervisão e a regulação bancária implementada pelo Banco Central do Brasil, como a regulamentação dos limites mínimos de capital e patrimônio líquido, consoante a Resolução n. 2.099 e suas principais alterações. O trabalho também faz uma análise do novo acordo de capital, com as suas principais características. Sua implantação ocorreu com a edição do Comunicado n. 12.746 de 2004, em que o Banco Central do Brasil estabeleceu um cronograma a ser seguido pelas instituições financeiras brasileiras para a implantação de diversas melhorias nos controles de gestão de risco e também no papel da supervisão e divulgação de informações ao mercado financeiro. Por meio do Comunicado n. 20.615 de 2011, houve um aprimoramento, com a inclusão do Basileia III, e um dos pontos tratados é a melhoria no gerenciamento de risco de liquidez. Do esforço de pesquisa, conclui-se que muitas melhorias ainda são discutidas e estão em processo de implantação nos mercados brasileiro e internacional, contudo estas inovações iniciadas pelo acordo de Basileia marcam a história da gestão e da supervisão do gerenciamento de riscos no mercado financeiroapplication/pdfhttp://tede2.pucsp.br/tede/retrieve/2800/Marina%20Martins%20Brito%20da%20Cunha.pdf.jpgporPontifícia Universidade Católica de São PauloPrograma de Estudos Pós-Graduados em Ciências Contábeis e AtuariaisPUC-SPBRCiências Cont. AtuariaisSistema Financeiro BrasileiroAcordos de BasileiaGestãoRiscoLiquidezBrazilian Financial SystemBasel AccordManagementRiskLiquidityCNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO::CIENCIAS CONTABEISOs Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenárioThe Basel Accords I, II, III and the Brazilian banking market: a study of the major challenges of managing liquidity in this new scenarioinfo:eu-repo/semantics/publishedVersioninfo:eu-repo/semantics/masterThesisinfo:eu-repo/semantics/openAccessreponame:Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SPinstname:Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP)instacron:PUC_SPTEXTMarina Martins Brito da Cunha.pdf.txtMarina Martins Brito da Cunha.pdf.txtExtracted texttext/plain336533https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1583/3/Marina%20Martins%20Brito%20da%20Cunha.pdf.txt01c45d67fcc6bbfca6166d2c77d683a3MD53ORIGINALMarina Martins Brito da Cunha.pdfapplication/pdf1521906https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1583/1/Marina%20Martins%20Brito%20da%20Cunha.pdf6a8f32295885a26e3c06df7a5afa6ceeMD51THUMBNAILMarina Martins Brito da Cunha.pdf.jpgMarina Martins Brito da Cunha.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg2009https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1583/2/Marina%20Martins%20Brito%20da%20Cunha.pdf.jpg1e08794375e2254e28cd153218a5480dMD52handle/15832022-04-28 17:40:10.401oai:repositorio.pucsp.br:handle/1583Biblioteca Digital de Teses e Dissertaçõeshttps://sapientia.pucsp.br/https://sapientia.pucsp.br/oai/requestbngkatende@pucsp.br||rapassi@pucsp.bropendoar:2022-04-28T20:40:10Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP - Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP)false |
dc.title.por.fl_str_mv |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário |
dc.title.alternative.eng.fl_str_mv |
The Basel Accords I, II, III and the Brazilian banking market: a study of the major challenges of managing liquidity in this new scenario |
title |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário |
spellingShingle |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário Cunha, Marina Martins Brito da Sistema Financeiro Brasileiro Acordos de Basileia Gestão Risco Liquidez Brazilian Financial System Basel Accord Management Risk Liquidity CNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO::CIENCIAS CONTABEIS |
title_short |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário |
title_full |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário |
title_fullStr |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário |
title_full_unstemmed |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário |
title_sort |
Os Acordos de Basileia I, II, III e o mercado bancário brasileiro: um estudo sobre os principais desafios da gestão de liquidez nesse novo cenário |
author |
Cunha, Marina Martins Brito da |
author_facet |
Cunha, Marina Martins Brito da |
author_role |
author |
dc.contributor.advisor1.fl_str_mv |
Iudícibus, Sérgio de |
dc.contributor.author.fl_str_mv |
Cunha, Marina Martins Brito da |
contributor_str_mv |
Iudícibus, Sérgio de |
dc.subject.por.fl_str_mv |
Sistema Financeiro Brasileiro Acordos de Basileia Gestão Risco Liquidez |
topic |
Sistema Financeiro Brasileiro Acordos de Basileia Gestão Risco Liquidez Brazilian Financial System Basel Accord Management Risk Liquidity CNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO::CIENCIAS CONTABEIS |
dc.subject.eng.fl_str_mv |
Brazilian Financial System Basel Accord Management Risk Liquidity |
dc.subject.cnpq.fl_str_mv |
CNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO::CIENCIAS CONTABEIS |
description |
During the banking history, there were movements of changes and adaptation to new realities, such as the internationalization and the increasing globalization of the financial markets. In this process economic instabilities of national monetary systems were recorded which raised questions about the necessity of strengthening the international monetary system and the stability of financial institutions of the countries. Amid the market turbulence , the Bank For International Settlements (BIS), has created the Basel Committee of Banking Supervision Basel that promulgated the Basel Accord entering the principles of banking supervision and a system for measuring and standardizing minimum capital requirements, in an attempt to manage the risks. This paper aims to analyze the effects of the implementation of Basel Accords on the structure and operation of the Brazilian financial system. The analysis method adopted is based on the historical and documentary evaluation of the Basel Accords I, II and III in the the Brazilian financial system, analyzing the principles of banking supervision and regulation implemented by the Brazilian Central Bank and financial institutions, such as the regulation of minimum capital and net worth, through Resolution No. 2099 and its main changes. The paper also provides an analysis of the new capital agreement with its main characteristics. Its implementation occurred through the Statement N. 12.746 of 2004, when the Brazilian Central Bank set a timetable to be followed by financial institutions for the implementation of several improvements in risk management controls and also the role of supervision and information disclosure to the financial market.Through the Statement N. 20.615 of 2011, a new step was taken to improve the inclusion of Basel III, one of the points presented was the improvement in the liquidity risk management. The paper concluded that despite of many improvements have been still discussed and have been under implementation in the Brazil and in the international markets, these innovations initiated by the Basel Accord marked the history of management and supervision of risk management in the financial market |
publishDate |
2014 |
dc.date.available.fl_str_mv |
2014-08-01 |
dc.date.issued.fl_str_mv |
2014-06-30 |
dc.date.accessioned.fl_str_mv |
2016-04-25T18:40:01Z |
dc.type.status.fl_str_mv |
info:eu-repo/semantics/publishedVersion |
dc.type.driver.fl_str_mv |
info:eu-repo/semantics/masterThesis |
format |
masterThesis |
status_str |
publishedVersion |
dc.identifier.citation.fl_str_mv |
Cunha, Marina Martins Brito da. The Basel Accords I, II, III and the Brazilian banking market: a study of the major challenges of managing liquidity in this new scenario. 2014. 159 f. Dissertação (Mestrado em Ciências Cont. Atuariais) - Pontifícia Universidade Católica de São Paulo, São Paulo, 2014. |
dc.identifier.uri.fl_str_mv |
https://tede2.pucsp.br/handle/handle/1583 |
identifier_str_mv |
Cunha, Marina Martins Brito da. The Basel Accords I, II, III and the Brazilian banking market: a study of the major challenges of managing liquidity in this new scenario. 2014. 159 f. Dissertação (Mestrado em Ciências Cont. Atuariais) - Pontifícia Universidade Católica de São Paulo, São Paulo, 2014. |
url |
https://tede2.pucsp.br/handle/handle/1583 |
dc.language.iso.fl_str_mv |
por |
language |
por |
dc.rights.driver.fl_str_mv |
info:eu-repo/semantics/openAccess |
eu_rights_str_mv |
openAccess |
dc.format.none.fl_str_mv |
application/pdf |
dc.publisher.none.fl_str_mv |
Pontifícia Universidade Católica de São Paulo |
dc.publisher.program.fl_str_mv |
Programa de Estudos Pós-Graduados em Ciências Contábeis e Atuariais |
dc.publisher.initials.fl_str_mv |
PUC-SP |
dc.publisher.country.fl_str_mv |
BR |
dc.publisher.department.fl_str_mv |
Ciências Cont. Atuariais |
publisher.none.fl_str_mv |
Pontifícia Universidade Católica de São Paulo |
dc.source.none.fl_str_mv |
reponame:Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP instname:Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP) instacron:PUC_SP |
instname_str |
Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP) |
instacron_str |
PUC_SP |
institution |
PUC_SP |
reponame_str |
Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP |
collection |
Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP |
bitstream.url.fl_str_mv |
https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1583/3/Marina%20Martins%20Brito%20da%20Cunha.pdf.txt https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1583/1/Marina%20Martins%20Brito%20da%20Cunha.pdf https://repositorio.pucsp.br/xmlui/bitstream/handle/1583/2/Marina%20Martins%20Brito%20da%20Cunha.pdf.jpg |
bitstream.checksum.fl_str_mv |
01c45d67fcc6bbfca6166d2c77d683a3 6a8f32295885a26e3c06df7a5afa6cee 1e08794375e2254e28cd153218a5480d |
bitstream.checksumAlgorithm.fl_str_mv |
MD5 MD5 MD5 |
repository.name.fl_str_mv |
Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP - Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP) |
repository.mail.fl_str_mv |
bngkatende@pucsp.br||rapassi@pucsp.br |
_version_ |
1793424047891021824 |