Aprimoramento de processo de due diligence de integridade como instrumento de controle de anticorrupção em empresa de telecomunicações

• Ano de defesa: 2022
• Autor(a) principal: Soares, Leonardo Tadeu
• Orientador(a): Medeiros Júnior, Alberto de
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Instituição de defesa: Universidade Presbiteriana Mackenzie
• País: Brasil
• Palavras-chave em Português: governança; compliance; custo de transação; due diligence de integridade; gestão de riscos; melhoria de processos
• Link de acesso: https://dspace.mackenzie.br/handle/10899/30765

Assunto Esta pesquisa aplicada retrata o aprimoramento do processo de Due Diligence de Integridade na TIM S.A, empresa de Telecom, conduzido pela equipe Compliance e liderado pelo autor deste relato. Aplicação Tem por finalidade desenvolver e aplicar um método para garantir a identificação e prevenção do risco reputacional e indícios de corrupção na cadeia de suprimentos de maneira efetiva e baseada em teorias e soluções robustas permitindo uma melhor tomada de decisão para as medidas de controle de risco. Impacto Percorre o processo de Due Diligence de Integridade de forma a garantir a eficácia pretendida pela legislação anticorrupção que é aplicável as empresas. Apresenta em destaque uma proposta que busca privilegiar o afastamento de custos de transações, recomendar medidas de governança mais adequadas, a incorporação de tecnologia bem como a utilização de uma solução de identificação de riscos para apoiar a tomada de decisão. Tem uma abrangência transversal em todas as áreas da TIM que possuem relação com fornecedores na prestação de serviços e fornecimentos de produtos. A presente pesquisa aplicada pode ser utilizada também como referencial teórico e prático para qualquer outra organização na implementação ou melhoria do processo de Due Diligence de Integridade. Inovação Construído um artefato de TI para identificação de risco de integridade, que a partir de critérios objetivos, pesos e variáveis pré-programadas, possibilita classificar o risco reputacional do fornecedor em baixo, médio e alto com objetivo de demonstrar o referido risco associado ao terceiro. Diante a melhoria, o time de Compliance pode reduzir a manualidade do processo (minimizando subjetividades), tornar mais ágil à análise bem como proporcionar uma tomada de decisão mais segura para os cenários de risco. A proposta tem origem em teorias como custo de transação e governança como base para a proposição de um instrumento de identificação de risco, contribuindo para agregar maior sustentabilidade nas relações entre empresa e fornecedor, perenidade do negócio, bem como também atendendo a legislação de anticorrupção e melhores práticas de governança. Complexidade O autor é o executivo responsável pela área de Compliance na empresa que conduz o processo de Due Diligence de Integridade, bem como o principal tomador de decisão, e utilizou informações de seu próprio perímetro de atuação, o que facilitou a captura dos dados relevantes. Outras informações foram obtidas da literatura e dos dados institucionais da TIM que por ser uma companhia de capital aberto, apresenta seus relatórios ao mercado a partir de seu portal eletrônico na internet de relação com investidores. Em relação à pesquisa de campo, foi necessário o apoio da área de Suprimentos para o fornecimento dos dados de fornecedores. Método A pesquisa aplicada segue a metodologia para trabalhos práticos e aplicados proposta por Marcondes, Miguel, Franklin e Perez (2017), que envolve a análise do contexto investigado, o entendimento do problema, o diagnóstico e a elaboração da proposta de solução.